未达限额标准项目，公立高校如何加强内控管理？——采购金额方式不同 内控管理也有区别

政府采购信息报记者在采访中了解到，一些高校针对不同金额、不同采购方式的项目，分别制定了不同的内控管理要求。例如，西安建筑科技大学要求校内集中采购项目需成立专项采购工作小组；广东职业技术学院明确达到特定金额的项目自行采购前，要提交党委会与校长办公会讨论审批通过；温州医科大学要求部门自行采购项目必须按规定的方式和流程进行采购……

自行集中采购项目需成立专项采购工作小组

西安建筑科技大学招标与采购办公室副主任解西东告诉记者，该校自行集中采购项目根据需要成立专项采购工作小组，小组成员包括招标与采购办公室、财务处、审计处、归口管理单位、申购单位及项目相关单位相关人员。专项采购工作小组主要职责为：会商采购过程中出现的特殊问题，监督采购程序执行落实情况，监督采购开标及评审会议，会签网上竞价结果，参与定向采购谈判，参与审签采购合同，参与项目考察及验收。

解西东称，校内分散采购组织实施单位承担采购主体责任，主要职责有：一是建立健全内部采购管理制度，明确采购活动决策程序，落实采购人员岗位职责，加强采购工作内部控制；二是负责采购的必要性和合理性，根据业务归口管理单位要求做好项目立项工作；三是负责分散采购经费的落实，做好项目的前期调研论证，科学合理确定采购需求和采购预算，对采购活动的合法合规性、客观真实性等承担法律责任；四是按照“货比三家、集体决策”的要求，在充分进行产品市场及价格调研的基础上，科学选择采购方式，通过集体决策程序确定成交供应商；五是按照“全程留痕可追溯”的要求，对采购过程中形成的相关资料完整保存，及时做好立卷归档，以备核查。

10万元及以上项目按“三重一大”规定执行

广东职业技术学院采购管理科林秀芬介绍，该校制定的《广东职业技术学院采购工作管理办法》规定，采购金额1万元（含）以上，3万元以内（不含）的货物、服务项目，须经部门党政联席会议讨论通过后，方可自主采购。

住宿、餐饮、会议、培训、教职工活动、教职工福利、出版、教职工体检、学生军训、外事活动等项目，采购金额3万元以上，10万元以下的采购项目在进行自主采购前，须经部门党政联席会议讨论并由分管校领导审批通过；采购金额10万元及以上，100万元以下的采购项目在进行自主采购前，按学校“三重一大”的相关规定提交党委会与校长办公会讨论审批通过，方可自主采购。

另外，该校还要求，预算金额10万元及以上的分散类项目须填写《广东职业技术学院采购需求编制承诺函》。

小于50万元的项目严格执行校内采购流程

温州医科大学国有资产与设备管理处处长伊微告诉记者，该校也制定了专门的采购管理办法，规范未达到采购限额标准项目的采购。纳入学校统一采购的项目，由使用单位提交采购需求，采购中心负责组织实施。预算金额大于50万元的原则上采用公开招标方式，流程参照政府采购法律法规执行；预算金额小于50万元的项目可采用竞争性磋商、快速采购、网上竞价、网上超市等多种方式执行，流程按照学校制度执行。使用部门自行采购的项目必须使用书面询价、网上竞价、网上超市等方式采购。

​